图为国家银行总部。（图：柬中时报）

（金边讯）柬埔寨银行体系重组贷款账户，从高峰期近38万户，减少至现有约14万户。

柬埔寨国家银行发布的2023年上半年报告指出，自国银于去年6月终止重组贷款政策后，加上经济在新冠肺炎疫后复苏后，银行和金融机构重组贷款账户便出现下降趋势。

它说，截至今年6月30日，银行和小额贷款机构批准的重组贷款账户为14万0538个；而贷款额为26亿美元，占银行体系贷款总额586亿美元的4.4%。

与2021年6月30日超过38万个相比，目前重组贷款账户已减少了将近7成。

而重组贷款占银行体系贷款总数比重，2021年一度高达12.5%，2022年降至6.5%，如今再进一步下降至4.4%，这显示柬埔寨或能避过重组贷款影响银行体系稳健风险，让国家银行在疫情期间推出的宽容政策实现“软着陆”。

然而，报告指出，我国银行体系不良贷款率（NPL）上升，其中银行不良贷款率上升至4%，而小额贷款机构则上升至3.3%。

为了纾解新冠肺炎疫情对企业和借贷人造成的财政压力，柬国银批准银行和小额贷款机构从2020年4月起允许借贷人进行债务重组，重组贷款次数可达三次。在短短一个月内，获批准进行重组的贷款达到10万6623宗，总值达到14.88亿美元。

到了2021年6月，即政府宣布对金边和大金欧市实行“封城”措施后的两个月，获批的重组贷款增加至38万8084宗，总值54.4亿美元。

其中，银行占重组贷款总额的84%，小额贷款机构则占15%，其余为金融租赁公司。

根据国家银行规定，所有商业银行和小额贷款机构对重组贷款进行分类，依借贷人偿还能力分为4个等级。被鉴定为“不可行”（non-viable）的重组贷款，须一律被列为“亏损”（loss）和提供100%准备金。

2021年金融稳定报告指出，重组贷款中，被列为“亏损”的重组贷款占19%。

重组贷款坏账冲击银行盈利

值得一提的是，多个国际机构如国际货币基金组织（IMF）和东盟与中日韩宏观经济研究办公室（AMRO）皆关注柬埔寨银行体系重组贷款政策。

2022年IMF评估报告便建议国家银行应加强监管力度，包括严格的在地检查，准备提高不良贷款拨备金，要求面对偿付问题的银行和金融机构增加资本。

它称，IMF在新闻通告指出，柬埔寨银行体系重组贷款已增加至占国内生产总值（GDP）的13%，而不良贷款（NPL）则增至占GDP的4.5%。

重组贷款坏账问题已冲击主要银行盈利状况，例如爱喜利达银行今年次季度坏账准备金激增至逾1300万美元，令次季净利较首季度下跌约三成。

根据爱喜利达银行最新财务报告，截至2023年6月30日，爱喜利达银行（不包括老挝和缅甸子行和其他子公司）贷款总额（63.98亿美元）中，属于“次等”、“可疑”和“亏损”的贷款分别为1亿0441万美元、4505万美元和1亿2980万美元，而截至今年3月31日则分别为4779万美元、4042万美元和1亿2155万美元。

爱喜利达银行把“次等”、“可疑”和“亏损”等级贷款列为违约或不良贷款（NPL），这也意味着2023年第2季度其不良贷款率已上升至4.68%，今年第1季度为3.2%，去年第4季度则为2.9%。